Čas čítania:9 minút |Autor:Tím YUPSENI

1. I. E-mail, ktorý zmenil bankový účet
2. II. Nákladný list, ktorý vyzerá ako skutočný a nie je
3. III. Špeditér, ktorý prevzal náklad a zatvoril kanceláriu
4. IV. Keď jeden náklad platí dve banky
5. V. Prišiel kontajner. Náklad vo vnútri nebol váš.
6. VI. Sedem pravidiel na ochranu platby pri tranzite

Kanadský dovozca nástenných panelov z PVC urobil všetko správne. Továrensky overené. Schválené vzorky. Zmluva podpísaná. Tridsaťpercentný vklad prevodom na firemný účet dodávateľa. Výroba dokončená podľa plánu. Deň pred splatnosťou 70-percentného zostatku prišiel e-mail z obvyklej adresy dodávateľa s prílohou: upravená faktúra s novými bankovými údajmi, vysvetlená ako bežná aktualizácia účtu. Kupujúci previedol na nový účet 52 000 USD. Peniaze zmizli. E-mail neprišiel od dodávateľa. Prišiel od podvodníka, ktorý si celé týždne čítal e-mail dodávateľa a čakal na presný okamih splatnosti platby.

Päťdesiat{0}}dva tisíc dolárov. Jeden email.

Toto je druhý z dvoch článkov o podvodoch pri dovoze stavebného materiálu z PVC. Prvá zahrnutá-riziká na strane dodávateľa-krádež identity, návnada-a{4}}vzorky výmeny, falošné certifikáty a obchodná spoločnosť, ktorá zodpovedá názvu továrne. Tento článok sa zaoberá tým, čo sa stane po overení dodávateľa: zachytenie platieb, falšovanie prepravných dokladov, špeditér, ktorý prevezme náklad a zmizne, a schémy financovania skladov, ktoré predávajú rovnaký tovar dvom kupujúcim. Predpokladá sa, že dodávateľ je pravý. Hrozba pochádza mimo transakcie-alebo od skutočného dodávateľa, ktorý po podpísaní podmienok nájde spôsob, ako získať hodnotu z obchodu. Pre právny rámec, ktorým sa riadi, kto a kedy vlastní aké dokumentyplatobné podmienky a sprievodca nákladným listomposkytuje celú štruktúru.

Prípad kanadského dovozcu nie je hypotetický. Ide o najbežnejší platobný podvod v medzinárodnom obchode a má názov: business email kompromis alebo BEC. Podvodník získa prístup k e-mailovému systému jednej strany-zvyčajne k dodávateľovi, pretože menšie továrne majú slabšie zabezpečenie e-mailov ako veľkí dovozcovia-a celé týždne pasívne číta korešpondenciu, pričom sa učí rytmy obchodu. Keď sa blíži platba, podvodník odošle inštrukciu z napadnutého účtu alebo z podobnej adresy, ktorá sa líši o jeden znak, pričom nariadi kupujúcemu poslať prostriedky na účet, ktorý má pod kontrolou.

E-mail vyzerá autenticky, pretože pochádza z autentického účtu. Načasovanie je správne, pretože podvodník čítal korešpondenciu. Požiadavka je hodnoverná, pretože podvodník sa naučil jazyk, ktorý dodávateľ používa. Jediná vec, ktorá nie je v poriadku, je číslo bankového účtu a kupujúci, ktorý si nezávisle neoverí zmenu bankových údajov oproti predtým potvrdenému kanálu, nemá proti nemu žiadnu obranu.

Variant tohto útoku mieri na stranu kupujúceho. Podvodník kompromituje e-mail kupujúceho a odošle dodávateľovi podvodnú objednávku so zmenenými údajmi o príjemcovi. Dodávateľ odošle do podvodníkovho skladu. Kupujúci zistí odklon, keď pravá objednávka nedorazí. Oba varianty využívajú rovnakú zraniteľnosť: jeden napadnutý e-mailový účet, o ktorom žiadna zo strán nevie, že bol narušený.

Nákladný list je doklad o vlastníctve. Držte originál a máte právo reklamovať náklad. Presvedčivo ho vytvorte a môžete predať náklad, ktorý neexistuje,-alebo predať ten istý náklad dvom kupujúcim naraz.

Nigérijský dovozca stropných panelov z PVC dostal od dodávateľa naskenovanú kópiu nákladného listu, v ktorej bolo uvedené číslo kontajnera, názov plavidla, dátum plavby a pole príjemcu zodpovedajúce jeho spoločnosti. Zaúčtoval 70 percent zostatku. Plavidlo existovalo. Dátum plavby bol skutočný. Číslo kontajnera pri kontrole oproti systému sledovania prepravcu patrilo inej zásielke-kontajneru s keramickými dlaždicami smerujúcemu do Rotterdamu, nie PVC stropným panelom smerujúcim do Lagosu. Nákladný list bol falzifikát postavený na skutočnej predlohe, so skutočnou nádobou a skutočným dátumom a jedno kritické pole zmenené. Dodávateľ tovar nikdy nenaložil. Dodávateľ načítal príbeh do PDF.

Overenie nákladného listu vyžaduje kontaktovanie priamo dopravcu-nie špeditéra, nie dodávateľa, ale prepravnú linku uvedenú v dokumente. Každý veľký prepravca má systém sledovania kontajnerov prístupný podľa čísla kontajnera. Číslo kontajnera, ktoré sa nenachádza v systéme prepravcu, alebo ktoré sa zobrazuje, ale ukazuje iný pôvod, miesto určenia alebo komoditu, je nákladný list, za ktorý by sa nemalo platiť. Kontrola trvá päť minút. Jeho nevykonanie stojí kontajner.

Jemnejší variant zahŕňa skutočný nákladný list, ktorý dodávateľ odmieta vydať. Tovar sa naloží, plavidlo odpláva, príde B/L kópia, kupujúci zaplatí zostatok-a dodávateľ nepošle originál. Dôvodom je zvyčajne spor, ktorý dodávateľ nezverejnil: nezaplatený sub-dodávateľ, poplatok za prístav, ktorý dodávateľ spochybňuje, alebo taktika vymáhania dodatočnej platby, s ktorou zmluva nepočíta. Kupujúci zaplatil za tovar, ktorý nemôže reklamovať. Dodávateľ drží titulný dokument ako pákový efekt.

Ochrana je štrukturálna: použite akreditív, ktorý vyžaduje originálny nákladný list ako predložený dokument, alebo preveďte platbu prostredníctvom štruktúry, kde sú uvoľnenie B/L a uvoľnenie platby simultánne a nie postupné. Vyššie uvedená príručka platobných podmienok pokrýva oba mechanizmy.

Špeditér je sprostredkovateľom medzi dodávateľom, prepravcom a kupujúcim. Kompetentný a čestný špeditér robí medzinárodnú logistiku neviditeľnou. Dopravca, ktorý nie je ani jedným, môže zásielku zničiť.

Americký dovozca podláh SPC zabezpečil prepravu FOB prostredníctvom špeditéra, ktorého odporučil známy v odvetví. Dopravca uviedol konkurenčnú sadzbu, vyzdvihol kontajner z továrne a poskytol kópiu nákladného listu. Kupujúci zaplatil zostatok 70 percent. Plavidlo vyplávalo. Keď kupujúci kontaktoval dopravcu kvôli originálu B/L, telefónne číslo bolo odpojené a kancelária-virtuálna adresa v Shenzhene- nikdy fyzicky neexistovala. Kontajner bol odklonený v prekládkovom prístave. Náklad bol predaný tretej strane. Kupujúci nemal žiadny opravný prostriedok, pretože dopravca nebol spoločnosťou v žiadnom zmysluplnom zmysle.

Špeditér by mal byť overený rovnako prísne ako dodávateľ. Skontrolujte ich živnostenské oprávnenie. Skontrolujte ich fyzickú kanceláriu-virtuálna adresa, ktorá sa zobrazuje na dvadsiatich ďalších registráciách spoločností, je vzor, ​​nie náhoda. Vyžiadajte si referencie od dovozcov, ktorí ich použili aspoň na tri zásielky. Potvrďte, že sú zaregistrované v príslušnom združení zasielateľov alebo regulačnom orgáne vo svojej krajine. Špeditér, ktorý nemôže poskytnúť fyzickú adresu a overiteľné referencie, je špeditér, ktorého náklad by ste nemali zverovať so svojimi peniazmi.

Súbežným rizikom je dopravca, ktorý je legitímny, ale nekompetentný,-ten, kto konsoliduje náklad bez riadnej dokumentácie, zmešká lehotu na colné podanie alebo stratí pôvodný nákladný list vo svojej kancelárii. Finančné škody sú menšie, no prevádzkové narušenie je reálne. Rovnaké overenie, ktoré odhaľuje podvod, odhaľuje aj nedbanlivosť, pretože špeditér so záznamom o činnosti a fyzickou kanceláriou má čo stratiť.

Podvod so skladovými dokladmi-niekedy nazývaný dvojité financovanie-je menej bežný ako zadržiavanie platieb, no keď k nemu dôjde, je škodlivejší, pretože zvyčajne zahŕňa sumy, ktoré sú násobkami hodnoty jedného kontajnera. Mechanizmus sa dá jednoducho opísať a ťažko zistiť. Dodávateľ skladuje množstvo hotového tovaru v sklade, získa skladový doklad dokumentujúci zásoby a tento doklad použije ako zábezpeku v banke alebo poskytovateľovi obchodného financovania. Ten istý dodávateľ potom predá rovnaký tovar-alebo dá rovnaký doklad-druhému finančníkovi, kupujúcemu, ktorý zaplatil vopred, alebo obom. Jedna fyzická inventúra podporuje dve finančné pohľadávky.

Podvod je úspešný, pretože skladové potvrdenky v niektorých jurisdikciách nie sú centrálne registrované a nevydávajú ich nezávislé tretie strany. Potvrdenka vydaná skladom, ktorý vlastní alebo kontroluje dodávateľ, je dokument, ktorý nepreukazuje nič okrem toho, že dodávateľ má prístup k tlačiarni. Kupujúci alebo finančník, ktorý sa na to spolieha bez nezávislého overenia fyzických zásob, požičiava skôr za papier ako za tovar.

Ochranou sú nezávislí prevádzkovatelia skladov, elektronické systémy príjmu do skladu registrované v centrálnom depozitári a{0}}kontroly zásob tretích strán. Žiadna z nich nie je zadarmo a všetky sú lacnejšie ako zistenie, že tovar, ktorý ste financovali, patrí aj banke v inej krajine. Pre väčšinu dovozcov stavebného materiálu z PVC, ktorí nakupujú množstvo kontajnerov{3}}, je toto riziko nižšie ako vyššie uvedené podvody s platbami a dokladmi-, ale prudko narastá u kupujúcich, ktorí financujú hromadné zásoby skladované na mieste pôvodu počas dlhších období.

Posledná kategória sa nachádza medzi podvodom dodávateľa a podvodom s dokladmi: zásielka, ktorá dorazí podľa plánu, s platnými dokumentmi a obsahuje tovar, ktorý nezodpovedá objednávke. Toto nie je podvod v trestnom zmysle-dodávateľ niečo vyrobil a odoslal-, ale ide o komerčnú ujmu, ktorú kupujúci zistí po zaplatení peňazí a otvorení kontajnera.

Holandský dovozca si objednal 0,55 g/cm³ penovú PVC dosku na sieťotlač. Kontajner prišiel s doskami, ktoré merali 0,48 g/cm³ na základe hustoty kupujúceho. Obhajoba dodávateľa: špecifikácia v zmluve hovorila „0,50 – 0,60 g/cm³“ a 0,48 bolo dostatočne blízko. Pozícia kupujúceho: vzorka bola 0,55, objednávka potvrdená 0,55 a rozsahom zmluvy bola chyba formátovania vo vzore dodávateľa, ktorú kupujúci neopravil. Dodávateľ ponúkol zľavu na ďalšiu objednávku. Kupujúci nemal žiadne páky, pretože tovar bol zaplatený, odoslaný a preclený a náklady na vrátenie kontajnera do Číny prevyšovali hodnotu tovaru v ňom.

Ochrana spočíva v protismere: kontrola treťou stranou počas výroby alebo pred nakládkou, zmluva, ktorá presne špecifikuje tolerancie, a platobná štruktúra, ktorá zadržiava významnú časť zostatku, kým sa tovar neoverí na mieste určenia. Niektorí dovozcovia si dohodnú 5 – 10-percentné zádržné splatné po kontrole miesta určenia, pričom kritériá kontroly sú dohodnuté v zmluve. Dodávatelia nie vždy akceptujú podmienky uchovávania, a keď tak urobia, jednotková cena sa prispôsobí tak, aby odrážala oneskorenú platbu. Vyjednávanie je skúškou vzťahu rovnako ako podmienky.

Sprievodný článok o overení dodávateľa sa zaoberá pred{0}}platbami, ktoré zabraňujú vzniku tejto situácie. Obrana po fakte je slabá, pretože akonáhle bol kontajner zaplatený, odoslaný a vyčistený, vyjednávacia pozícia kupujúceho do značnej miery vypršala.

Každý prípad v tomto článku má spoločnú črtu: podvod bol úspešný, pretože kupujúci sa spoliehal na jediný kanál overenia. E-mail. Naskenovaný dokument. Slovo dopravcu. Obrana je vždy rovnaká štruktúra aplikovaná na inú hrozbu: overte sa nezávislým kanálom pred pohybom peňazí, nie potom.

Dva články tejto série-overenie dodávateľa a ochrana platieb-pokrývajú oblasť podvodov od prvého kontaktu až po konečné doručenie. Thesprievodca platobnými podmienkamiaPríručka Incotermsposkytnúť právny rámec, ktorý podvodník využíva, keď mu kupujúci nerozumie. Pre cenovú ponuku od dodávateľa, ktorého továreň, certifikáty, bankový účet a zasielateľ môžu byť nezávisle overené,kontaktujte náš predajný tím.